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翻譯※上市上櫃公司企業社會責任實務守則
※董監提名委員會
（7）管帳事務處置準則
A1.印鑑治理設施
A7.職務授權及代理人軌制
A13.董事會議事規範
（2）帳簿組織
（6）財政報表
一、內控（8大輪回+電子較量爭論機輪回）：
1.發賣收款輪回
2.採購付款輪回
3.生產輪回
4.薪工循環
5.融資輪回
6.固定資產輪回
7.投資輪回
8.研發輪回
9.電子較量爭論機輪回

二：內稽（8大輪回+電子計較機循環）：
1.發賣收款輪回考核
2.採購付款輪回稽核
3.生產輪回考核
4.薪工輪回考核
5.融資輪回考核
6.固定資產輪回考核
7.投資循環
8.研發輪回
9.電子較量爭論機輪回考核
10.其他內稽軌制（治理規章等）

三：13+1項經管規章：

※上市上櫃公司制定道德性為準則
（5）管帳科目
A5.資金貸與他人處置懲罰法式
詳Wind-Cpb（文鼎記帳士事務所）文件協作平台路徑
（3）管帳憑證
（4）會計帳簿
四：各項法子與程序：
B03.股東會議事規則
※審計委員會組織規程
B05.自行評估辦
B01.獲得或處罰資產處置懲罰法式
A12.子公司辦理辦法
A14.內部重大資訊處置懲罰功課法式
B02.衍素性商品生意業務處置懲罰法式
B07.組織治理門徑
※自力董事之職責領域劃定規矩

A10.集團企業、特定公司與關係人財政營業來往門徑
B08.分層授權標準

A3.預算治理設施
※上市上櫃公司治理實務守則
B06.職務仿單
A9.財政及非財政資訊功課
https://sites.google.com/site/windcpb

3.架構確立
五：內控自評：
99年有修訂

六：管帳軌制：
1.利用『貿易通用管帳軌制規範』架構翻譯
2.因應法規點竄（如IFRS點竄），公司對照點竄較輕易修訂。A4.財產治理設施
A11.財政報表編製流程之經管門徑
※公司具節制力法人股東行使權力及參與經過議定規範
※上市上櫃公司誠信經營守則
（1）總申明
A6.欠債許諾及或有事項功課
B04.董事及監察人選舉行法
※薪酬委員會組織章程
B09.客戶受信額度治理門徑
※監察人之權柄領域劃定規矩
※併購資訊揭穿自律規範
B91.性騷擾防治辦法申述及懲戒治理辦法
A2.存摺及票據領用治理門徑
A8.背書包管功課法式
（8）會計事務處置懲罰法式